Задача: составить корреспонденции счетов в журнале фактов хозяйственной жизни
Добрый день, проверьте, пожалуйста, корреспонденции в журнале фактов хозяйственной жизни
1. Оплачено основное средство (тип В) за счет средств полученного кредита Д60К51
2. Основное средство (тип В) учтено составе вложений во внеоборотные активы Д08К50
3. Учтен НДС по приобретенному основному средству (тип В) Д19К60
4. Принят к возмещению НДС по приобретенному основному средству (тип B) Д68К19
5. Перечислено с расчетного счета в бюджет (в счет погашения задолженности по налогам) Д68К51
6. Поступили от поставщика материалы АА в количестве 2 метра (в т.ч. НДС 18%) Д60К51 и Д10К60
7. Учтен НДС по поступившим материалам АА Д19К60
8. Принят к возмещению НДС по поступившим материалам АА Д68К19
9. Получено с расчетного счета в кассу Д50К51
10. Выдано из кассы на выплату заработной платы Д70К50
11. Выдано из кассы на командировочные расходы директору Д71К50
12. Начислена амортизация основных средств Д20К02
13. Начислена амортизация нематериальных активов Д20К05
14. Перечислена с расчетного счета арендная плата за пользование помещением за первый квартал (в т.ч. НДС 18%) Д76К51
15. Учтены затраты по аренде Д20К76
16. Учтен НДС по аренде Д19К76
17. Принят к возмещению НДС по аренде Д68К19
18. Оприходована оргтехника (персональный компьютер) (в т.ч. НДС 18%) Д10К60
19. Учтен НДС по оргтехнике Д19К60
20. Оргтехника оплачена с расчетного счета Д60К51
21. Принят к возмещению НДС по оргтехнике Д68К19
22. Выдано в подотчет из кассы на приобретение канцтоваров Д71К50
23. Приобретены канцтовары подотчетным лицом, представлены оправдательные документы Д10К71
24. Возвращена в кассу неизрасходованная сумма подотчетным лицом (по канцтоварам) Д50К71
25. Списано с расчетного счета банком за расчетно-кассовое обслуживание Д91.2К51
26. Оказаны услуги заказчикам, сумма по акту выполненных работ (в т.ч. НДС 18%) Д62К90.1
27. Учтен НДС, причитающийся к получению от заказчика Д90.3К68.2
28. Поступили на расчетный счет средства от заказчиков за оказанные услуги Д51К62
29. Поступили от поставщика материалы АА в количестве 2 м в счет ранее выданного аванса (в т.ч. НДС 18%) Д60К51 и Д10К60
30. Учтен НДС по полученным материалам АА Д19К60
31. Принят к возмещению НДС по полученным материалам АА Д68К19
32. Отпущены со склада 36 метров материала АА для выполнения работ Д20К10
33. Списываются фактические расходы по командировке (проезд) (по представленному директором авансовому отчету по командировке (в т.ч. НДС 18%) Д20К71
34. Учтен НДС по проезду Д19К71
35. Принят к возмещению НДС по проезду Д68К19
36. Списываются фактические расходы по командировке (оплата гостиницы) (по представленному директором авансовому отчету по командировке (в т.ч. НДС 18%) Д20К71
37. Учтен НДС по оплате гостиницы Д19К71
38. Принят к возмещению НДС по оплате гостиницы Д68К19
39. Списываются фактические расходы по командировке (суточные 3 дня) (по представленному директором авансовому отчету по командировке) Д20К71
40. Возвращен остаток неизрасходованной подотчетной суммы директором Д50К71
41. Получена на расчетный счет оплата за оказанные услуги Д51К62
42. Начислена заработная плата Д20К70
43. Начислен НДФЛ Д70К68
44. Начислены страховые взносы в ФСС Д70К68
45. Начислены страховые взносы в ПФР Д70К68
46. Начислены страховые взносы в ФОМС Д70К68
47. Получено в кассу для выдачи зарплаты Д50К51
48. Выдана зарплата Д70К50
49. Реализовано в марте основное средство (тип А) (в т.ч. НДС 18%) Д62К91 и Д91К68
50. Внесено в кассу работником в счет погашения ссуды Д50К73
51. Перечислено в счет погашения задолженности по краткосрочному кредиту Д66К51
52. Начислены и уплачены проценты по краткосрочному кредиту Д66К51
53. Учтена в затратах сумма расходов будущих периодов, относящаяся к данному отчетному периоду Д20К97
54. Определена фактическая себестоимость реализованных услуг Д43К20
55. Определен финансовый результат от основной деятельности и финансовый результат от прочих доходов и расходов Д90.1К99
56. Начислен налог на прибыль Д99К68
1. Оплачено основное средство (тип В) за счет средств полученного кредита Д60К51
2. Основное средство (тип В) учтено составе вложений во внеоборотные активы Д08К50
3. Учтен НДС по приобретенному основному средству (тип В) Д19К60
4. Принят к возмещению НДС по приобретенному основному средству (тип B) Д68К19
5. Перечислено с расчетного счета в бюджет (в счет погашения задолженности по налогам) Д68К51
6. Поступили от поставщика материалы АА в количестве 2 метра (в т.ч. НДС 18%) Д60К51 и Д10К60
7. Учтен НДС по поступившим материалам АА Д19К60
8. Принят к возмещению НДС по поступившим материалам АА Д68К19
9. Получено с расчетного счета в кассу Д50К51
10. Выдано из кассы на выплату заработной платы Д70К50
11. Выдано из кассы на командировочные расходы директору Д71К50
12. Начислена амортизация основных средств Д20К02
13. Начислена амортизация нематериальных активов Д20К05
14. Перечислена с расчетного счета арендная плата за пользование помещением за первый квартал (в т.ч. НДС 18%) Д76К51
15. Учтены затраты по аренде Д20К76
16. Учтен НДС по аренде Д19К76
17. Принят к возмещению НДС по аренде Д68К19
18. Оприходована оргтехника (персональный компьютер) (в т.ч. НДС 18%) Д10К60
19. Учтен НДС по оргтехнике Д19К60
20. Оргтехника оплачена с расчетного счета Д60К51
21. Принят к возмещению НДС по оргтехнике Д68К19
22. Выдано в подотчет из кассы на приобретение канцтоваров Д71К50
23. Приобретены канцтовары подотчетным лицом, представлены оправдательные документы Д10К71
24. Возвращена в кассу неизрасходованная сумма подотчетным лицом (по канцтоварам) Д50К71
25. Списано с расчетного счета банком за расчетно-кассовое обслуживание Д91.2К51
26. Оказаны услуги заказчикам, сумма по акту выполненных работ (в т.ч. НДС 18%) Д62К90.1
27. Учтен НДС, причитающийся к получению от заказчика Д90.3К68.2
28. Поступили на расчетный счет средства от заказчиков за оказанные услуги Д51К62
29. Поступили от поставщика материалы АА в количестве 2 м в счет ранее выданного аванса (в т.ч. НДС 18%) Д60К51 и Д10К60
30. Учтен НДС по полученным материалам АА Д19К60
31. Принят к возмещению НДС по полученным материалам АА Д68К19
32. Отпущены со склада 36 метров материала АА для выполнения работ Д20К10
33. Списываются фактические расходы по командировке (проезд) (по представленному директором авансовому отчету по командировке (в т.ч. НДС 18%) Д20К71
34. Учтен НДС по проезду Д19К71
35. Принят к возмещению НДС по проезду Д68К19
36. Списываются фактические расходы по командировке (оплата гостиницы) (по представленному директором авансовому отчету по командировке (в т.ч. НДС 18%) Д20К71
37. Учтен НДС по оплате гостиницы Д19К71
38. Принят к возмещению НДС по оплате гостиницы Д68К19
39. Списываются фактические расходы по командировке (суточные 3 дня) (по представленному директором авансовому отчету по командировке) Д20К71
40. Возвращен остаток неизрасходованной подотчетной суммы директором Д50К71
41. Получена на расчетный счет оплата за оказанные услуги Д51К62
42. Начислена заработная плата Д20К70
43. Начислен НДФЛ Д70К68
44. Начислены страховые взносы в ФСС Д70К68
45. Начислены страховые взносы в ПФР Д70К68
46. Начислены страховые взносы в ФОМС Д70К68
47. Получено в кассу для выдачи зарплаты Д50К51
48. Выдана зарплата Д70К50
49. Реализовано в марте основное средство (тип А) (в т.ч. НДС 18%) Д62К91 и Д91К68
50. Внесено в кассу работником в счет погашения ссуды Д50К73
51. Перечислено в счет погашения задолженности по краткосрочному кредиту Д66К51
52. Начислены и уплачены проценты по краткосрочному кредиту Д66К51
53. Учтена в затратах сумма расходов будущих периодов, относящаяся к данному отчетному периоду Д20К97
54. Определена фактическая себестоимость реализованных услуг Д43К20
55. Определен финансовый результат от основной деятельности и финансовый результат от прочих доходов и расходов Д90.1К99
56. Начислен налог на прибыль Д99К68
Comments
-
Swazil, Добрый день. У меня сейчас такая же задача. Можно как то у вас купить решение?
-
Добрый день!Цитата: Swazil, Добрый день. У меня сейчас такая же задача. Можно как то у вас купить решение?На нашем форуме нельзя задавать вопросы в чужих темах. Пожалуйста, новый вопрос задавайте в новой теме. Для этого Вам нужно всего лишь нажать зелёную кнопку "Задать вопрос" на любой странице форума и в открывшемся окне разместить задачу, предложив свой вариант решения. Ознакомьтесь, пожалуйста, с правилами форума.
Обращаю Ваше внимание, что на нашем форуме не оказываются платные услуги. Наш форум предназначен для публичного обсуждения вопросов. Ответы на форуме даются бесплатно и на добровольной основе. -
Добрый день!Цитата: Swazil, Добрый день. У меня сейчас такая же задача. Можно как то у вас купить решение?Kat8706, покупка решения задачи и выдача этого решения за результат своего труда - это противоправное действие. А противоправные действия у нас обсуждать запрещено. Пожалуйста, ознакомьтесь с правилами форума, чтобы избежать замечаний модераторов в будущем. Прошу Вас в будущем не обсуждать такие темы в публичном пространстве.
Вы можете, как Вам выше порекомендовал модератор, создать новую тему и выложить там СВОЁ решение этой задачи. Тогда все желающие смогут исправить Ваши ошибки. -
Здравствуйте, Swazil.Цитата:2. Основное средство (тип В) учтено составе вложений во внеоборотные активы Д08К50ОС приобретено у поставщика, следовательно: Д08 К60Цитата:6. Поступили от поставщика материалы АА в количестве 2 метра (в т.ч. НДС 18%) Д60К51 и Д10К60Материалы только поступили. Здесь не говорится о том, что они оплачены. Поэтому одна проводка Д10 К60.Цитата:27. Учтен НДС, причитающийся к получению от заказчика Д90.3К68.268-й это не то же самое, что и 68.2. Определитесь, либо у 68-го будут субсчета (68.1 НДФЛ, 68.2 НДС, 68.4 налог на прибыль), либо нет.Цитата:29. Поступили от поставщика материалы АА в количестве 2 м в счет ранее выданного аванса (в т.ч. НДС 18%) Д60К51 и Д10К60Материалы уже оплачены. Отражаем только их поступление: Д10 К60.Цитата:33. Списываются фактические расходы по командировке (проезд) (по представленному директором авансовому отчету по командировке (в т.ч. НДС 18%) Д20К7136. Списываются фактические расходы по командировке (оплата гостиницы) (по представленному директором авансовому отчету по командировке (в т.ч. НДС 18%) Д20К7139. Списываются фактические расходы по командировке (суточные 3 дня) (по представленному директором авансовому отчету по командировке) Д20К71Директор - управленец. Для управленческого персонала используется 26-й счет.Цитата:44. Начислены страховые взносы в ФСС Д70К6845. Начислены страховые взносы в ПФР Д70К6846. Начислены страховые взносы в ФОМС Д70К68Для взносов используют 69-й счет.Цитата:49. Реализовано в марте основное средство (тип А) (в т.ч. НДС 18%) Д62К91 и Д91К68Реализовано, следовательно списано с баланса: Д62 К01. Другие хоз. операции здесь не указаны, значит дополнительные проводки тоже не нужны.Цитата:55. Определен финансовый результат от основной деятельности и финансовый результат от прочих доходов и расходов Д90.1К99Существуют "сальдирующие" счета 90.9 и 91.9. Если Вы решили использовать субсчета для 90 и 91 счетов, то логично использовать и эту парочку. Тогда:
Д90.9 К99 - фин.рез. от основной деятельности (либо Д90 К99).
Д91.9 К99 - фин.рез. от прочих доходов и расходов (либо Д91 К99).Цитата: Swazil, Добрый день. У меня сейчас такая же задача. Можно как то у вас купить решение?Ай-яй-яй.
